甲上市公司具备健全且运行良好的组织机构 自股票上市以来连续盈利 每年向股东支付 股利 且最近3年财

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甲上市公司具备健全且运行良好的组织机构,自股票上市以来连续盈利,每年向股东支付 股利,且最近3年财务会计文件无虚假记载,也没有其他重大违法行为。2013年4月, 甲公司拟增发新股,并决定选择乙证券公司作为甲公司增发新股的承销商承担承销业务。 甲公司向乙证券公司说明公司11位董事中有4位董事因反对此次新股发行而辞职,但乙 证券公司为确保新股发行工作的顺利进行,决定暂不公布该情况,并与某报记者丁联系, 为甲公司发行新股大做文章。记者丁撰稿报道该次发行新股的目的是为了扩大经营范围,甲公司决定向高科技领域投资。甲公司新股发行工作如期成功进行。 乙证券公司集中资金优势连续大量购进甲公司股票,致使甲公司股票连续涨停,其中投 资者丙通过购买甲公司股票而持有的甲公司已发行的股份的比例达6%。直到年度报告 披露之时,甲公司预报亏损,原来向高科技领域投资的计划子虚乌有。此时,甲公司股 票价格大跌。

丙在年报预报亏损公告前从乙证券公司得知预报亏损信息,遂将自己持有的甲公司股票全 部卖出,获利颇丰,但很多中小投资者则损失惨重。 要求:根据以上事实和有关规定,分析回答下列问题:

(1)甲公司是否具有发行新股的条件?并说明理由。

(2)乙证券公司购买甲公司股票的行为是否合法?并说明理由。

(3)甲公司应披露的重大事件包括哪些内容?并说明理由。

(4)投资者丙的行为是否合法?并说明理由。

(5)记者丁的行为是否合法?并说明理由。

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答案解析

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  • (1)甲公司具备发行新股的条件。根据规定,公司发行新股的主要条件是:具备健全且运 行良好的组织机构;公司具有持续盈利能力,财务状况良好;最近3年财务会计文件无虚 假记载,无其他重大违法行为。

    (2)乙证券公司购买甲公司股票的行为不合法。根据规定,通过单独或者合谋,集中资金 优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖证券,操纵证券交易价格,属于操纵 市场行为。乙证券公司集中资金优势连续大量购进甲公司股票,致使甲公司股票连续涨停 属于“操纵市场”的行为,违反了《证券法》的有关规定。

    (3)甲公司应披露的重大事件是董事的变动。根据规定,公司的董事,1/3以上的监事, 或经理发生变动,属于重大事件,应及时披露,属临时公告的范围。甲公司11位董事中, 有4位辞职,这属于重大事件,应当公告。

    (4)丙的行为不合法。首先,投资者持有一个上市公司已发行的股份5%时,应当在该事 实发生之日起3日内,向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告,通知该上 市公司,并予以公告。在上述期间内,不得再行买卖该公司的股票。

    其次,丙卖出股票属于利用内幕信息进行内幕交易的行为。因为丙持有甲公司6%的股份, 属于知悉证券交易内幕信息的知情人员,并且丙在年报预报亏损公告前从乙证券公司得知 预报亏损信息。

    (5)记者丁的行为违法,该行为属于制造虚假信息行为。根据规定,编制、传播影响证券 交易的虚假信息属于制造虚假信息的行为,是违反法律规定的行为。