某企业2014~2017年销售收入与资产及无息流动负债的情况如下(单位:万元)
资产,资金,单位
已帮助 人
某企业2014~2017年销售收入与资产及无息流动负债的情况如下(单位:万元)
要求:(1)要求采用高低点法分项建立资金预测模型；
(2)计算2017年的资金需要量；
(3)如果预测2018年销售收入为1000万元，利润留存为40万元，计算2018年的资金需要总量和外部筹资额；
(4)如果预测2019年销售收入为1200万元，销售净利率为10%，股利支付率为60%，计算2019年需要增加的资金，2019年对外筹资数额。
-
【答案】****************************************（2）2017年的资金需要总量=1600+2500+4100+6500-1230=13470（万元）（3）2017年的资金需要总量=13470（万元）2018年的资金需要总量=7520+8.5×1000=16020（万元）2018年需要增加的资金=16020-13470=2550（万元）2018年外部筹资额=2550-40=2510（万元）（4）2019年需要的资金总额=7520+8.5×1200=17720（万元）2019年需要增加的资金=17720-16020=1700（万元）或=8.5x（1200-1000）=1700（万元）2019年对外筹资数额=1700-1200×10%×（1-60%）=1652（万元）