以下关于久期分析的缺陷的论述不正确的是（）。A．久期分析只能反映利率的重新定价风险不能反映

财经类 2021-04-24 11:58:10 利率,变动,头寸已帮助人

以下关于久期分析的缺陷的论述，不正确的是（）。

A．久期分析只能反映利率的重新定价风险，不能反映基准风险

B．久期分析不能准确反映利率较大波动幅度时头寸价值的变动

C．久期分析只描述了头寸价值与利率变动的非线性变动

D．久期分析只描述了头寸价值与利率变动的线性变动

难度★★☆ 搜索

正确答案：C
久期分析存在一定的局限性：第一，如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久期分析法，久期分析仍然只能反映重新定价风险，不能反映基准风险，以及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险；第二，对于利率的大幅变动(大于1%)，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，因此，久期分析的结果就不再准确。故选C。

以下关于久期分析的缺陷的论述 不正确的是（）。A．久期分析只能反映利率的重新定价风险 不能反映