AB公司现金收支状况比较稳定 预计全年（按360天计算)需要现金300000元 现金与有价证券的转换成本为每次600元
现金,全年,收支
已帮助 人
AB公司现金收支状况比较稳定，预计全年(按360天计算)需要现金300000元，现金与有价证券的转换成本为每次600元，有价证券的年利率为10%。
要求：
(1)计算最佳现金持有量。
(2)计算最佳现金持有量下的全年现金管理总成本、全年现金转换成本和全年现金持有机会成本。
(3)计算最佳现金持有量下的全年有价证券交易次数和有价证券交易间隔期。
-
(1)
$(2)
其中：转换成本=300000/60000×600=3000(元)
持有机会成本=60000/2×10%=3000(元)$(3)有价证券交易次数=300000/60000=5(次)
有价证券交易间隔期=360/5=72(天)